徐行镇

一、2015年预算执行情况

2015年，镇财政工作在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督、指导下，全镇财政预算执行情况总体良好，较好地完成了年初镇人代会确定的各项经济目标，为我镇经济社会的持续健康发展提供了有力的保障。

今年的财政预决算报告将根据财政部关于“政府所有收支全部纳入统一管理，构建一个覆盖所有收支，不存在游离于预算外的政府收支，所有类型的财政资金收支都纳入统一管理体系的制度框架”的要求，报告全口径的财政收支情况。

（一）2015年财政收入情况

2015年税收总收入18.8亿元，完成调整预算的100%；财政全口径收入116,369.09万元。其中：

1．镇级地方财政收入46,276.32万元，其中：体制分成镇级地方财政收入42,276.24万元，免抵调库增值税和非税收入4,000.09万元，完成调整预算的109%。镇级其他一般预算收入1,498.22万元，完成调整预算的100%。

2．区财政与本镇结算的各项补助收入24,515.87万元。

3．镇级各部门上级专项拨款收入11,404.00万元。

4．政府性基金收入32,674.68万元，其中：宅基地置换专项返还24,066.52万元，198地块减量专项7,171.06万元，土地出让资金返还1,437.10万元。

（二）2015年财政支出执行情况

2015年财政全口径支出137,148.02万元

1．公共财政支出方面：财政总支出79,482.22万元，完成调整预算的92%。其中镇级地方财政支出62,363.80万元，上解支出15,620.20万元，镇级其他一般预算支出1,498.22万元,完成调整预算的100%。

镇级地方财政支出按功能分类：一般公共服务支出10,485.39万元；公共安全支出1,689.07万元；教育支出1,177.09万元；文化体育与传媒支出319.93万元；社会保障和就业支出14,583.20万元；医疗卫生支出4,022.63万元；城乡社区事务支出13,464.98万元；农林水事务支出5,375.92万元；交通运输支出32.04万元；资源勘探电力信息等事务支出11,191.72万元；住房保障支出2.96万元；其他支出18.87万元。

2．上级各部门专项拨款支出10,622.74万元。

3．政府性基金总支出47,043.06万元。主要用于宅基地置换支出22,000.00万元，征地动迁及出劳费用14,330.37万元，198地块动迁补偿5,676.30万元，征地补偿4,655.87万元，土地复垦支出380.52万元。

（三）2015年财政收支平衡情况

1．公共财政方面收支：体制分成镇级地方财政收入46,276.32万元，镇级纳入收支两条线管理的收入1,498.22万元，加体制返回基数补助及其他补助收入24,515.87万元，收入总计为72,290.41万元。镇级地方财政支出62,363.80万元，镇级收支两条线管理支出1,498.22万元，加各项上解支出15,620.20万元，支出总计79,482.22万元，收支相抵当年赤字7,191.81万元。主要是根据财政部要求历年结余资金不能超过当年支出5%，而动用历年滚存结余、稳定调节基金和清理暂存资金。上年财政公共预算滚存资金与稳定调节基金等结余20,448.74万元，收支两条线上年结余1,132.95万元，当年财政公共预算滚存结余13,256.93万元，当年收支两条线滚存结余1,132.95万元。

2．上级专项拨款收支：上年滚存结余2,427.76万元，当年部门上级专项拨款收入11,404.00万元，当年支出10,622.74万元，当年滚存结余3,209.02万元。

3．政府性基金方面收支：当年收入32,674.68万元，上年结转资金24,091.18万元，收入总计56,765.86万元。当年支出总计47,043.06万元，收支相抵滚存结余9,722.80万元。

（四）2015年财政预算执行的特点

1．财政收入继续保持平稳增长趋势。2015年我镇继续把抓经济发展作为重点工作内容之一，除了不断加大招商引资力度，外延增加税源；同时通过产业政策引导，服务和扶持企业，支持现有企业技术革新和提升竞争力，来拓展原有税源；税务部门大力推进依法治税，强化检查机制，确保应收尽收。通过各方努力，财政总收入实现18.8亿元，比上年增加9,700万元，增长5.44%，实现镇级地方财政可支配收入46,276.32元，保持了财政收入平稳增长。

2．政府基金预算收支大幅增长。2015年土地出让收入及198地块减量的补贴收入大幅增长，为我镇宅基地置换工作以及淘汰劣势企业，引导产业升级提供有力的支持。

3．财政支出进一步向民生项目及公共服务倾斜。2015年城乡社区事务支出、社会保障和就业支出、农林水事务支出均有大幅增长，主要用于安排用于城镇卫生、垃圾清运、食品安全、城镇基础建设、市政维护等、社区住宅维修、河道疏浚、就业保障等。

4．财政监督管理不断加强，实行全口径预算。进一步完善了财政预算管理制度，重点对行政事业单位全面实施了“收支两条线”综合预算的管理制度，规范“政府采购”程序；强化国库单一账户管理，同时对政府基金支出进一步细化和规范，实行真正意义上的全口径预算；进一步做好项目预算绩效评价工作，对财政资金安排的科学性，合理性进行评估审核。

2015年是新预算法实施的第一年，我镇财政预算总体执行情况良好，这是镇党委、政府的坚强领导、镇人大的有力监督和各职能部门共同努力的结果，是全镇经济建设和社会公共服务等各项事业全面、协调发展的综合反映。深入分析我镇财政运行情况，在预算编制和执行中还存在一些亟待解决的问题：实施全口径预算后对预算执行和预算编制的准确性有更高的要求，要加强对财政预算执行的考核，减少预算编制和执行的随意性，通过绩效评价等手段进一步提高财政资金的使用效率；财政监督和财务核算的精细化规范化有待进一步加强。上述问题和不足有待在新的一年里不断加以改进。

二、2016年预算

2016年是“十三五”规划的开局之年，编制好财政预算和做好财政工作对于徐行加快建设城镇化延伸与新农村示范相结合的绿色科技型城镇具有十分重要的意义。2016年我镇财政预算安排的指导思想是：以党的十八届三中、四中、五中全会精神为指导，认真执行新修订的《中华人民共和国预算法》，紧紧围绕镇党委的决策部署，直面经济发展新常态，全力推动镇域经济社会发展再上新台阶，进一步提高预算编制的科学化和精细化水平，进一步加强预算监督管理水平，提高预算编制的透明度，为我镇实现科技创新与产业转型融合发展、改善民生、提升社会管理与服务水平、推进新市镇建设提供重要的财力支撑。

2016年镇财政预算编制的原则：紧紧围绕镇党委政府的中心工作，确保民生优先，重点保证对教育、医疗卫生、社会保障和就业、科技、“三农”等涉及民生方面的支出。坚持勤俭节约，严格控制一般性支出，降低行政运行成本。进一步强化国库集中支付，积极推进绩效评价和严格执行政府采购制度，坚持科学化、精细化管理。加强预算执行和财政结余资金管理，完善“零基预算”，增强预算执行的规范性和预算监督的有效性。

按照上述指导思想和预算编制原则，根据全镇经济预期增长目标，以及确保稳定改革发展各项必需支出的要求，编制2016年预算（草案）。

（一）2016年财政收入安排情况

2016年税收总收入19.8亿元，比上年增加1亿元，增长5.31%，地方财政全口径预计收入145,699.02万元。其中：

1．体制分成镇级地方财政收入43,627.00万元，比上年增加1,350.76万元，镇级其他一般预算预计收入601万元。

2．区财政与本镇结算的各项补助收入预计24,063.49万元。

3．镇级各部门上级专项拨款预计收入26,720.53万元。

4．政府性基金收入预计50,687.00万元，其中：宅基地置换专项返还21,066.00万元，198地块减量专项15,600.00万元，土地出让资金返还14,021.00万元。

（二）2016年财政支出安排情况

2016年财政全口径支出安排145,043.08万元。

1．公共财政支出方面：财政总支出68,444.55万元。其中镇级地方财政支出52,913.02万元，上解支出14,777.53万元，镇级其他一般预算支出754.00万元。

镇级地方财政支出按功能分类：一般公共服务支出12,364.42万元；公共安全支出1,854.77万元；教育支出3,839.06万元；文化体育与传媒支出330.83万元；社会保障和就业支出8,330.03万元；医疗卫生支出2,277.33万元；节能环保支出10万元；城乡社区事务支出6,030.87万元；农林水事务支出4,431.50万元；交通运输支出88万元；资源勘探电力信息等事务支出12,103.89万元；住房保障支出：147.30万元；其他支出25.02万元，预备费1,080.00万元。

2．上级各部门专项拨款支出26,720.53万元。

3．政府性基金总支出暂时安排49,878.00万元，主要有：宅基地置换项目24,000.00万元,198工业用地减量化专项12,000.00万元，土地复垦1,000.00万元，用于动迁补偿7,380.00万元，绿化、道路建设及高压线入地等工程3,550.00万元，人才配套公寓1,258.00万元,中小河道轮疏工程690万元。

（三）2016年财政收支平衡情况

1．公共财政方面收支：体制分成镇级地方财政收入43,627.00万元，镇级纳入收支两条线管理的收入601.00万元，加体制返回基数补助及其他补助收入24,063.49万元，收入总计为68,291.49万元。镇级地方财政支出52,913.02万元，镇级收支两条线管理支出754.00万元，加各项上解支出14,777.53万元，支出总计68,444.55万元；当年收支相抵多支出153.06万元，主要差异是动用收支两条线的结余资金，保持当年公共财政收支平衡。上年财政公共预算滚存结余13,256.93万元，上年收支两条线滚存结余1,132.95万元，当年财政公共预算滚存结余13,256.87万元，收支两条线当年滚存结余979.95万元。

2．上级专项拨款收支：上年滚存结余3,209.02万元，当年部门上级专项拨款收入26,720.53万元，当年支出26,720.53万元，当年滚存结余3,209.02万元。

3．政府性基金方面收支：当年收入50,887.00万元，上年结转收入9,722.80万元，收入总计60,609.80万元。当年支出总计49,878.00 万元，收支相抵滚存结余10,731.80万元。

（四）预算编制的简要说明

为了便于审议，现将2016年预算（草案）编制中的有关问题说明如下：

1．关于2016年收入预算。预算安排的镇级地方财政收入同比略有增长，按照谨慎原则安排年度预算收入，主要考虑2016年国家经济形势不明朗，经济调整压力犹在，将对镇域经济发展和财政收入增长带来较大的不确定性。

2．关于2016年基金收支预算，主要是宅基地捆绑地块出让收入、198地块减量上级补助收入和土地出让收入，在支出方面主要安排封闭运作的宅基地置换项目支出和专款专用的198地块减量补贴支出以及土地出让收入用于动迁补偿、中小河道轮疏及道路建设等公共设施建设。

因此，基于本镇财力的状况，按照“量入为出、收支平衡”的原则，确定本级财政支出的规模，作这样的安排，主要基于三方面思考：一是镇本级财力分配继续坚持“量力而行、尽力而为”和“优先保障民生供给、确保正常运转、集中财力办实事”的原则，首先保证民生、农业、稳定等重点领域和重点项目的支出，其次从紧安排一般业务工作经费支出；二是根据“收支两条线管理”要求，将预算内外资金进行综合安排，实行全口径预算。三是按照《预算法》的规定，在预算支出总额的3%范围内安排预备费1，080.00万元，用于解决预算执行中难以预见的减收增支因素。

3．2016年预算的主要特点。一是财政收入保持相对平稳，财政收入的主要来源税收收入与2015年相比增长幅度不大，税种结构之间收入变化不大，2015年决算数为18.8亿，2016年预计为19.8亿，2016年可支配财力收入略有增长；二是确保对民生和社会公共管理方面的投入刚性支出不断增大，2016年医疗卫生实行区级统筹，可支配财力预算安排相应减少，但上解支出部分会增幅不少，对教育的投入增加主要是校安工程的收尾资金及两个幼儿园的工程项目投入；三是对农业、水利、林业的投入幅度继续加大，主要体现在预算内资金安排不足，动用基金预算安排了相关的项目；四是政府基金收入弥补公共财政预算内收入不足，主要用于新市镇核心区域功能配套和基础设施建设等项目支出。

三、为全面完成2016年预算任务而努力

2016年，我镇财政工作将以徐行镇国民经济和社会发展第十三个五年规则为抓手，紧紧围绕全面建设“绿色徐行”科技型新市镇的总目标，以保障民生为根本，努力做好财政各项工作，确保全面完成2016年预算任务，重点围绕以下四个方面开展工作：

（一）加快经济转型发展，做好财源建设工作

充分发挥财政职能作用，推进经济转型，外引税源，内盘存量，做好财源统筹建设。一是重视规划编制，着眼长远预期。以十三五规划为引领，编制中长期财政预算。二是坚持创新驱动转型发展的思路，抓住机遇，为使徐行尽快融入科技创新核心功能区提供资金支持。三是重视宅基地置换和198地块减量工作，为加快徐行新市镇的建设和产业升级保驾护航。四是重视收入征管，完善税源管理。进一步提高税源监控水平，确保全年财政总收入均衡入库、应收尽收。

（二）加强社会事业发展，优化财政支出结构

围绕更好地保障和改善民生，着力保基本、兜底线、促公平，调整和优化支出结构，促进社会和谐稳定。一是深入推进教育优先发展战略。严格执行我区教育经费镇级投入和区级统筹相结合的改革举措，确保教育投入与财政经常性收入相匹配，进一步开展教育基础设施建设，加大对民办教育扶持力度，完善财政投入机制。二是积极推进就业和社会保障体系建设。加大促进就业创业的财政支持力度，完善公共就业服务体系；围绕落实公平可持续的社保制度，实施财政支持；贯彻实施城镇居民大病医疗保险制度，救助贫困家庭；进一步落实财政政策，促进社会养老服务体系建设。三是继续支持深化基层医疗卫生机构综合改革。启动徐行卫生院迁址建设项目，健全网络化城乡基层医疗卫生服务运行机制，促进健康城市建设。四是着力促进文化繁荣发展。围绕推进“客堂汇”等引导村居民参与社区治理平台的建设，加大财政文化投入力度，推动文化资源整合和统筹利用；支持群众性、公益性文化活动。五是大力支持和促进社会治理创新。加大社会管理支持力度，加强以食药安全监管、安全生产和社会治安防控为重点的公共安全体系建设，提高社会治理水平。

（三）加速推进财政改革，提高财政运行质量

一是完善政府预算体系，实行全口径预算。加强对政府性收支的全面管理，加大基金预算与一般公共预算的管理力度。积极推进预决算公开，细化公开内容，扩大公开范围。二是加强预算执行管理。硬化预算约束，做好预算执行。健全绩效管理机制，强化评价结果应用。三是防范政府债务风险。加强政府性债务的财政预算管理，化解存量，规范新增，建立稳定的偿债机制，提高防范政府性债务风险的能力和水平。

（四）加大监督管理力度，规范财政运行机制

一是强化监管机制，加强人大对预算编制执行的评议、审查，强化纪检、审计、财政等部门的联合监管，严肃违规行为的处理和整改。二是强化制度建设，严肃执行财经纪律。重点完善公务支出管理办法，严格使用和审批手续，形成厉行节约、反对浪费、杜绝违规的长效机制。三是强化采购监督，规范财政支付行为。深化政府采购举措，扩大范围和规模，严格执行目录管理，进一步加大服务类项目采购力度，规范招投标手续及财政直接支付，提高财政资金的使用效益。

2016年，在经济发展新常态下，财政工作面临的不确定因素比往年更多，完成年度预算各项任务相当艰巨。我们将在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督支持下，以更加坚定的信心、更加坚决的态度、更加有力的措施、更加扎实的工作，推进财政工作，为全镇经济、社会全面协调和可持续发展作出新的贡献。