徐行镇

——2019年1月9日在徐行镇第四届人民代表大会

第五次会议上

徐行镇财政所

各位代表：

受镇人民政府委托，向大会提交徐行镇2019年财政预算（草案）报告，请予审议，并请列席同志提出意见。

一、2019年预算安排

2019年是新中国成立70周年。编制好财政预算对于我镇围绕党委、政府中心工作，积极融入长三角一体化发展战略和嘉定发展大局，全力推动全镇经济社会各项事业可持续发展，加快建设“绿色科技新市镇、魅力特色新徐行”具有十分重要的意义。

2019年镇财政预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大和市财税工作会议精神，紧紧围绕《中华人民共和国预算法》，按照区委、区政府的工作要求，围绕镇党委、政府年度重点工作目标，坚持依法理财、统筹兼顾，持续保障重点支出，严格控制一般性支出；扩大项目评审范围，强化项目绩效管理；加强预算编制与执行的衔接，提高财政资金的使用效率；完善中期财政规划编制，加大财政资金统筹力度；健全政府购买公共服务制度，落实支出经济分类改革，深化推进财政预算信息公开，不断提高预算编制的科学性、规范性和有效性，加快建立全面规范、公开透明的现代预算管理制度。

2019年镇财政预算编制的重点是：紧紧围绕镇党委、政府的中心工作，把握政策导向，保障重点支出，控制一般性支出。规范工作程序，进一步加强财政预算管理。厉行节约从紧从严编制2019年度预算。加大部门结转资金的清理收缴。完成中期财政规划编制，加大财政资金统筹力度。扩大项目评审范围，加强项目绩效管理。强化政府采购约束，进一步规范政府采购预算编制工作。落实预算管理新要求，推进财政预算管理改革。

按照上述指导思想和预算编制重点，结合徐行发展新阶段的新特征、新任务、新要求，以及全镇经济预期增长目标和确保稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项必需支出的要求，编制2019年预算（草案）。

（一）2019年财政收入安排情况

2019年预计税收总收入32.16亿元，比2018年调整后预算30.01亿元增加2.15亿元，增长7.16%。

徐行镇地方财政全口径一般公共预算收入105,826.15万元，比2018年调整后预算100,491.70万元增加5,334.45万元，增长5.31%。其中：

1. 税收体制分成镇级地方财政可支配收入预计77,200.00万元，比2018年调整预算（含免抵调库收入）71,963.50万元增加5,236.50万元。

2. 区财政与本镇结算包括区委办局转移支付的各项补助收入预计27,826.15万元，比2018年调整后预算26,828.20万元增加997.95万元,增长3.72%。

3. 利息收入800.00万元。

其他财政资金收入预计79,200.00万元，其中：土地出让金30,000.00万元、198地块专项补偿22,000.00万元、城中村改造安置基地27,200.00万元。

代管资金预计收入15,225.43万元，比2018年调整后预算21,393.83万元减少6,168.40万元。

（二）2019年财政支出安排情况

1．2019年全口径一般公共预算支出114,194.56万元，比2018年调整后预算95,539.90万元增加18,654.66万元，增幅19.53%。其中：一般公共预算支出79,979.63万元，上解支出34,214.93万元。

镇级财政支出按功能分类：社会保障和就业支出16,156.47万元；农林水支出15,667.29万元；城乡社区支出14,609.14万元；资源勘探信息等支出10,000.00万元；一般公共服务支出9,864.40万元；科学技术支出8,111.80万元；预备费1,259.76万元；卫生健康支出1,171.39万元；文化旅游体育与传媒支出698.63万元；公共安全支出659.24万元；住房保障支出569.18万元；教育支出469.78万元；自然资源海洋气象等支出379.44万元；灾害防治及应急管理支出223.89万元；交通运输支出80.20万元；节能环保支出41.00万元；其他支出18.02万元。

上解支出34,214.93万元，主要是教育、医疗卫生经费统筹；征地养老统筹；各种保障、救助、安全、清洁卫生等统筹清算资金;债券利息及本金上缴等。

2. 其他财政资金总支出暂时安排48,546.27万元，主要用于198减量地块补贴、土地储备、城中村改造地块动迁及安置基地、土地复垦、拆违工作、村宅更新组团式改造、公共基础设施建设养护等项目支出。

3. 代管资金安排的上级各部门专项拨款的项目18,417.39万元，主要用于学校校舍建设维修、道路桥梁建设、美丽乡村建设、中小河道轮疏、养护和综合整治、腾地补贴项目支出、弱势群体的专项补助等。

（三）2019年财政收支平衡情况

1．公共财政收支：体制分成镇级地方财政收入及非税收入78,000.00万元，体制返回基数补助及转移支付和其他补助收入27,826.15万元，收入总计为105,826.15万元。镇级财政一般公共预算支出79,979.63万元，加各项上解支出34,214.93万元，支出总计114,194.56万元。增加支出比较明显的是社会综合治理投入、改善农村居住和出行的项目建设、河道治理建设等。当年动用预算稳定调节基金8,368.41万元，年末结存预算稳定调节基金21,232.33万元。

2．其他财政资金收支：预计收入79,200.00万元，当年支出48,546.27万元，当年结余30,653.73万元，预计滚存结余35,605.53万元。

3. 代管资金收支：上级专项拨款收入15,225.43万元，当年支出18,417.39万元，动用历年结余3,191.96万元，预计滚存结余14,765.06万元。

（四）预算编制的简要说明

为了便于审议，现将2019年预算（草案）编制中的有关问题说明如下：

1．关于2019年收入预算。预算安排的镇级地方财政税收分成形成的可支配收入与2018年度调整预算相比增长7.28%，主要考虑到国家经济运行趋势、镇域经济发展和财政收入增长情况，年度收入预算编制坚持实事求是、留有余地的原则,2019年虽然动用了部分稳定调节基金，主要是采用跨年度平衡编制策略，并不影响本镇公共财政的正常收支平衡。

2．关于2019年其他财政资金收支预算。主要是宅基地捆绑地块出让收入、198地块减量上级补助收入等。在支出方面主要安排专款专用的198地块减量补贴支出、土地储备、城中村改造地块动迁安置基地建设、土地复垦、拆违工作、村宅更新组团式改造、公共基础设施建设养护等项目支出，但考虑资金的性质和量力而行的原则，当年收支平衡并尽量多地留有结余。

3．考虑到2019年面临的国家经济形势下行压力和财政平衡的要求，以及我镇全面对接嘉定科创核心功能区建设、新市镇建设进入提速期的实际情况，财政预算编制按照谨慎和总体平衡的原则，以及财政要做到跨年度总体平衡的要求来确定本级财政支出的规模，当年动用部分结余资金，作这样的安排，主要基于五方面思考：一是镇本级公共预算财力分配继续坚持“量力而行、尽力而为”和“优先保障民生供给、确保正常运转、集中财力做好重点工作”的原则，首先，保证民生、农业、稳定等重点领域和重点项目的支出，2019年镇级一般公共预算在社会保障和就业支出、农林水支出、城乡社区支出三项占总支出58.06%；其次，根据新市镇建设提速的要求，土地资金预算侧重点在于做好土地储备和相关动迁安置工作所需的资金安排。二是根据区财政局要求，做好转移支付和全口径预算范围的调整工作，尽量减少由此带来的对预算资金安排的影响。三是从严控制一般公共预算支出及“三公经费”支出，原则上不突破上年年初预算，用于政府部门办公及人员经费的基本支出已经连续3年没有增加支出。四是按照《预算法》的规定，在预算支出总额3%的范围内安排预备费，用于应对预算执行中难以预见的减收增支因素。五是构建广覆盖、多层次、全过程的预算绩效管理制度体系，推进项目支出绩效目标编报，增强绩效目标与预算安排的匹配性，2019年对一般公共财政预算金额40%进行绩效目标编报，共有7个预算部门的46个项目进行了目标编报，进一步发挥绩效目标对提升绩效管理效果的基础和源头作用。

4．2019年预算的主要特点。一是财政收入后继乏力，缺乏新的增长点，财政收入的主要来源税收收入形成的财力虽然与2018年年初预算相比增长幅度较大，但随着国家政策性减税和经济持续下行的压力，大幅度的增长没有可持续性。二是配合新市镇建设动迁、安置基地以及土地储备等重点工作投入较多的资金，对财政资金的安排压力较大。三是为实施创新驱动发展战略，推动产业转型升级，以打造我镇科创核心功能区为目标，加大对科技型企业的政策扶持力度。四是美丽乡村建设中道路桥梁建设改造、河道整治养护和村宅改造投入资金有较大增长。五是维稳工作和治安防控网络建设等综合治理工作投入资金增幅明显。六是年度预算收入不足以平衡当年度支出，动用了一部分稳定调节基金。

二、为全面完成2019年预算任务而努力

2019年是中国经济进入新常态新阶段的关键一年，也是我镇新市镇建设的提速之年，镇财政将紧紧围绕全面建设绿色科技新市镇的总目标，以保障民生为根本，做好上级要求的各项工作，确保全面完成2019年预算任务。重点围绕以下三个方面开展工作：

（一）加强财政收入管理，调整优化支出结构

一是加强收入分析预测，及时排摸影响收入的重要因素，掌握收入变动趋势，加强与税务部门沟通，有效强化对重点税种、重点行业和重点企业的动态跟踪和税源监控，挖掘收入增长潜力，确保完成全年财政收入预算任务。二是积极落实中央八项规定和厉行节约的工作要求，加强公务支出管理，坚持“三公”经费只减不增，控制行政运行成本和一般性支出。把握重点投向，政策支持和财力保障重点进一步向民生领域和薄弱环节倾斜，按照社会治理新要求，加强环境保护、河道治理、公共基础设施项目资金保障。

（二）强化预算执行，切实提高财政资金使用规范

一是镇财政要继续加强收支监管，确保各单位在预算执行过程中依法合规，各部门、各单位要提高自身预算管理水平。二是硬化预算约束，进一步严格控制预算调整事项，公共预算支出除镇党委、政府“三重一大”决策外，原则上不追加预算,严肃预算纪律，才能不断提高部门预算编制质量，同时要求部门在新的年度预算执行过程中，要提前对项目资金的支出提出执行申请。经审批后才能予以执行。

（三）进一步加强财政基础工作，提升财政规范化管理水平

一是提升财政法治化水平。严格执行《预算法》、《上海市预算审查监督条例》，强化镇人民代表大会对镇财政预算、预算调整及决算的审查和批准，监督预算执行及相关活动，完善内控监督机制，接受镇纪委监察室、内审机构的审查和监督。二是扩大财政绩效管理范围。进一步加强财政资金使用的绩效评价工作，继续扩大绩效目标和绩效评价的覆盖面，以重点支出和重点项目为抓手，着力推进绩效评价结果的有效使用。三是加强政府采购管理。规范政府采购程序，通过区统一政府采购平台，进行项目招投标和政府采购工作，进一步提高政府采购透明度。四是加强会计核算基础工作。2019年是行政事业单位新会计制度的实施首年，财政所将以新会计制度为抓手，加强业务培训，提高核算水平，规范记账行为。

各位代表，2019年是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年，是“打造绿色科技新市镇、建设魅力特色新徐行”的提速之年。人民群众对政府寄予厚望，对财政工作要求更高。我们深感责任重大，使命光荣。我们将在镇党委的正确领导和镇人大的监督支持下，在上级主管单位和镇各部门的大力支持配合下，奋力拼搏，扎实工作，确保全年财政工作各项任务圆满完成。